Miejsce:
Ciechanów
ul. Ks. P. Ściegiennego 10 lok. 52 (I piętro)
Kategoria
Podatki
Typ:
Szkolenie
Tryb:
Szkolenie krótkie
Termin rozpoczęcia:
07.07.2022
Godzina rozpoczęcia:
09:00
Koniec zapisów:
07.07.2022
Wykładowca:
Pieprzyk Luiza

Opłata:
400,00 zł - cena podstawowa
380,00 zł - cena dla członków Stowarzyszenia
Zapisz się

Program

Wykładowca: Luiza Pieprzyk – specjalista ds. podatków

Program kursu (8 godzin wykładowych):
  1. FAKTURA KORYGUJĄCA – kiedy należy ją wystawić a kiedy nie wolno – Zasady 2022 r.!
    • Okoliczności i powody pojawienia się korekty
    • Jak technicznie skorygować sprzedaż i jakiego dokumentu użyć?
    • Kiedy należy wystawić fakturę korygującą?
    • Podział korekt – zmniejszające, zwiększające, powody korekty, sposób korygowania, rozliczenia itp.
    • Anulacja czy korekta – fundamentalne zasady i różnice
    • Wpływająca i niewpływająca na obrót podlegająca rozliczeniu i księgowaniu
    • Jakich dokumentów nie używać do korekty transakcji?
    • Jakich transakcji nie dokumentuje się faktura korygującą?
    • KAZUSY – przykładowe sytuacje z życia podatnika
  2. Faktura korygująca a nota korygująca – zasady i obowiązki podatnika
    • Faktura korygująca a nota korygująca czyli kiedy wystawić korektę faktury, a kiedy notę korygującą?
    • Czym różni się nota korygująca od faktury korygującej?
    • Kto wystawia fakturę a kto notę?
    • Co powinna zawierać nota korygująca?
    • Ilość egzemplarzy, terminy wystawiania
    • POPRAWIANIE BŁĘDÓW: korektą czy notą – praktyka z życia podatnika
    • Błędny termin płatności na fakturze – jak poprawić?
    • Jak akceptować notę korygująca?
  3. KOREKTA VAT – Jak ustalać termin rozliczenia faktury korygującej?
    • Jak regulują terminy wystawienia faktury korygującej przepisy VAT
    • Jakich danych potrzebuje księgowy do rozliczenia faktury korygującej?
    • Jakich danych powinien dostarczyć dział handlowy?
  4. Jakie dane należy obowiązkowo wskazać na fakturze korygującej – przepisy i praktyka
    • Dane do końca 2021 r. a dane na korekcie po nowelizacji przepisów
    • Jakie ważne dane zawiera korekta? – punkt widzenia podatkowy i handlowy
    • Czy brak pewnych danych może utrudniać rozliczenie i relacje z klientem?
  5. KOREKTA VAT – uzgodnienie i spełnienie warunków korekty NOWE, TRUDNE OBOWIĄZKI
    • Potwierdzenie odbioru faktury korygującej – nowe zasady od 2022 r.
    • Nowe: uzgodnienie warunków korekty
    • Spełnienie uzgodnionych warunków obniżenia podstawy opodatkowania dla dostawy tych towarów lub świadczenia tych usług;
    • WARUNEK: posiadania dokumentacji potwierdzającej uzgodnienie z nabywcą towaru lub usługobiorcą warunków obniżenia podstawy opodatkowania
    • Rekomendacje Ministerstwa Finansów – uzgodnienia i objaśnienia do korekt
    • REKOMENDACJE – jakie sposoby uzgodnienia/spełnienia warto rozważyć a jakich absolutnie unikać?
  6. FAKTURA KORYGUJACA IN PLUS – zasady rozliczania podatkowo i handlowo
    • Faktura korygująca in plus u nabywcy – ustawowe regulacje związane z rozliczeniem faktur korygujących po stronie nabywcy
    • Faktura korygująca in plus u sprzedawcy – ustawowe regulacje związane z rozliczeniem faktur korygujących po stronie sprzedawcy
    • Zasady rozliczania związane z: przyczyną i powodem korekty
    • PRAKTYKA I PROBLEMY PODATNIKA – przydatne kazusy
  7. FAKTURA KORYGUJACA IN MINUS – zasady rozliczania podatkowo i handlowo u sprzedawcy
    • Zasady dotyczące ujmowania korekt zmniejszających podstawę opodatkowania oraz podatek należny począwszy od 2021 r.
    • Zasady obniżenia podstawy opodatkowania lub podatku należnego – warunki spełnienia
    • Regulacje w zakresie korekt in minus w praktyce podatnika
    • UZGODNIENIE I SPEŁNIENIE WARUNKÓW – jak spełnić i kto za to odpowiada?
    • Wyjątki od reguły – brak warunku posiadania ww. dokumentacji
    • PRZYKŁADY praktyczne – odpowiadamy na trudne pytania
  8. Faktura korygująca in minus po stronie nabywcy
    • Nowelizacja przepisów i nowe, trudne rozwiązania – REWOLUCJA DLA KSIĘGOWYCH
    • Zasady dotyczące ujmowania faktur korygujących – nowe zasady dla nabywców
    • Moment otrzymania faktury korygującej a moment rozliczenia w VAT
    • Ostrzeżenia Ministerstwa Finansów – rozliczanie korekt w podatku naliczonym
    • Najczęściej popełniane błędy – instrukcje dla podatnika
  9. Zbiorcza faktura korygująca – trudności w sporządzaniu i rozliczaniu
    • Okoliczności i zasady wystawiania – wady i zalety
    • Elementy, które musi zawierać zbiorcza korekt
    • Ważne zmiany w 2022 r.
  10. PRAKTYKA PODATNIKA (przykłady) – Jak rozliczyć korektę faktury korygującej w przypadku:
    • Rabatu, upustu
    • Skonta
    • Zwrotu towarów
    • Obniżki ceny
    • Zwrotu zaliczki
  11. Rozwiązujemy trudne przypadki – korygować, anulować?:
    • Faktura otrzymana po terminie
    • Otrzymanie faktury wystawionej przedwcześnie
    • Błąd w danych nabywcy
    • Błędna wysokość podatku VAT
    • Błędny termin płatności
    • Faktura od podmiotu nieistniejącego
    • Brak zapłaty za fakturę
    • Błędny w: nazwach, adresach, numerach identyfikacji podatkowej itp.
  12. Odpowiedzi na pytania uczestników szkolenia

Dodatkowe informacje

Szkolenie stacjonarne.

Cena obejmuje: udział w kursie, autorskie materiały szkoleniowe, serwis kawowy, lunch.
Zajęcia odbywać się będą w siedzibie Oddziału w Ciechanowie w godzinach 9.00 – 16.00.

Zapisz się

Zaloguj się
Przypomnij hasło
Dane uczestnika szkolenia
PESEL niezbędny do wystawienia zaświadczenia zgodnego z § 18 ust. 2 rozporządzeniem Ministra Edukacji Narodowej z dnia 18 sierpnia 2017 roku w sprawie kształcenia ustawicznego w formach pozaszkolnych (tj. Dz. U. 2017 r. poz. 1632).
Adres zamieszkania uczestnika
Adres korespondencyjny uczestnika
Kalkulacja ceny

Jestem członkiem Stowarzyszenia Księgowych w Polsce od ponad roku i korzystam ze zniżki w cenie kursu zgodnie z ofertą szkoleniową.

Proszę wybrać wariant zapłaty za szkolenie. *


Płatnik
Dane do faktury
Płatność

Konto

Zobowiązanie uczestnika szkolenia

Ks. P. Ściegiennego 10 lok. 52 (I piętro)
06-400 Ciechanów

tel. 23 673 20 01
kom. 781 241 782


PKO BP 21 1020 1042 0000 8302 0354 7833