Miejsce:
Typ:
Szkolenie
Tryb:

Program

Wykładowca: Aneta Lech – doradca podatkowy

Program kursu (8 godzin wykładowych):
  1. SLIM VAT zmiany obowiązujące od 1 stycznia 2021r. – prawdziwe uproszczenie, czy powstanie nowych problemów?
  2. Proste fakturowanie – czyli zmiany w zakresie ewidencjonowania faktur korygujących „in minus„ i „in plus”:
    • brak konieczności uzyskiwania potwierdzeń odbioru faktur korygujących in minus
    • nowe wątpliwości, czyli co to jest „dokumentacja uzgodniona z nabywcą określająca warunki obniżenia podstawy opodatkowania dla dostawy towarów lub świadczenia usług określone w fakturze korygującej”?
    • kiedy księgowanie faktur korygujących będzie się odbywało pod datą wystawienia faktury korygującej, a kiedy nie – analiza przypadków
    • co oznaczają wprowadzone zamiany dla nabywców otrzymujących faktury korygujące „in minus” i czy będą one wymagały korekty poprzednich okresów rozliczeniowych?
    • wprowadzenie do ustawy przepisu dotyczącego rozliczania faktur korygujących „in plus”
    • zasady ujmowania faktur korygujących „in minus” i „in plus” w JPK_V7 u wystawcy i odbiorcy
    • przepisy przejściowe, czyli zasady ewidencjonowania faktur wystawionych do 31 grudnia 2020r
    • faktury korygujące w transakcjach wewnątrzwspólnotowych – WNT i WDT
  3. Ułatwienia dla eksporterów – wydłużenie terminu na wywóz towarów dla zachowania stawki 0% przy opodatkowaniu zaliczek z tytułu eksportu towarów.
  4. Wspólne kursy wymiany walut – dodanie opcjonalnego dla podatników rozwiązania o możliwości stosowania do określenia podstawy opodatkowania wyrażonej w walucie obcej przeliczania na złote zgodnie z zasadami przeliczania przychodu wynikającymi z przepisów o podatku dochodowym. Czy to uproszczenie?
    • spójne kursy dla przychodów, ale nie dla kosztów
    • co z zaliczkami
    • pilnowanie 12 miesięcznych terminów
  5. Korzyści finansowe – realne czy teoretyczne?
    • wydłużenie terminu do odliczenia VAT naliczonego na bieżąco łącznie do 4 okresów rozliczeniowych, ale tylko dla podatników rozliczających się miesięcznie
    • wprowadzenie możliwości odliczania podatku naliczonego wynikającego z faktur dokumentujących nabycie usług noclegowych, ale tylko w przypadku dalszej ich odsprzedaży,
    • podwyższenie limitu na nieewidencjonowane prezenty małej wartości z 10 zł do 20 zł
  6. Mechanizm podzielonej płatności w 2021r. z uwzględnieniem wprowadzonych zmian
    • obowiązkowy a dobrowolny MPP – warunki i obowiązek stosowania
    • wartość faktury czy wartość transakcji dla obowiązkowego MPP?
    • Faktury zaliczkowe i faktury korygujące – jak rozliczać i jak oznaczać na potrzeby MPP?
    • potrącenia i kompensaty a MPP
    • kiedy oznaczać transakcje kodem MPP w JPK_V7
    • zmiany w MPP w 2021r.
  7. Praktyczne problemy z nowym JPK_VAT z deklaracją:
    • nowe kody dla niektórych typów dokumentów
    • nowe kody GTU dla niektórych transakcji
    • nowe kody procedur ze szczególnym uwzględnieniem kodów TP i MPP
  8. Zasady korygowania nowych JPK_VAT z deklaracją, kary za błędy oraz jak się ich ustrzec.
  9. VAT w obrocie zagranicznym:
    • poprawne rozliczanie WDT, w tym rola nr VAT i informacji podsumowującej
    • dokumenty niezbędne przy WDT w świetle objaśnień MF
    • prawidłowe ujęcie obowiązku podatkowego, w tym rozliczanie zaliczek
    • transakcje wewnątrzwspólnotowe a JPK
    • problemy z odliczaniem podatku naliczonego przy WNT i imporcie usług
    • Brexit – jak wyglądają rozliczenia z podmiotami ze Zjednoczonego Królestwa a jak z Irlandią Północną?
  10. Pytania i problemy uczestników szkolenia.

Dodatkowe informacje

Szkolenie on-line.
Uczestnictwo w szkoleniu wymaga wcześniejszej opłaty.

Przed szkoleniem otrzymają Państwo:

  • dostęp do spotkania video z wykładowcą za pośrednictwem programu/aplikacji Microsoft Teams.
  • materiały szkoleniowe w formie elektronicznej.

Szkolenie trwa 8 godzin wykładowych i składa się z sesji video z wykładowcą:

  • Sesja video I 9.00 – 10.30
  • Sesja video II 10.45 – 12.15
  • Sesja video III 12.45 – 14.15
  • Sesja video IV 14.45 – 16.15
Wymagania techniczne
  • komputer z kamerą i głośnikiem,
  • stabilny dostęp do Internetu
Ks. P. Ściegiennego 10 lok. 52 (I piętro)
06-400 Ciechanów

tel. 23 673 20 01
kom. 781 241 782


PKO BP 21 1020 1042 0000 8302 0354 7833