Program
Wykładowca: Cezary Pieńkosz – doradca podatkowy
Program kursu (8 godzin wykładowych):
- Brexit a rozliczanie transakcji międzynarodowych.
- Przemieszczanie towarów ze Zjednoczonego Królestwa do państw członkowskich UE-27 trwające w momencie jego wystąpienia.
- Ponowny przywóz towarów po wystąpieniu Zjednoczonego Królestwa.
- Mienie osobiste importowane po wystąpieniu Zjednoczonego Królestwa.
- Transgraniczne świadczenie usług.
- MOSS (mały punkt kompleksowej obsługi).
- Zwroty VAT.
- Zmiany w ramach pakietu „SLIM VAT” i ich wpływ na rozliczanie transakcji międzynarodowych.
- Kursy walut.
- Zasady rozliczania faktur korygujących.
- Zaliczki w eksporcie towarów.
- Nowe zasady TAX FREE.
- Pozostałe zmiany w zależności od stanu prac legislacyjnych.
- Praktyka ujęcia w nowym JPK-V7M i JPK-V7K transakcji międzynarodowych (zmiany od 1 października 2020 r.).
- Prezentacja w JPK-V7M i JPK-V7M:
- WDT, eksportu towarów, dostawy poza terytorium kraju, sprzedaży wysyłkowej z terytorium kraju;
- WNT, importu towarów, dostawy dla której podatnikiem jest nabywca, sprzedaży wysyłkowej na terytorium kraju;
- eksportu usług;
- importu usług pod kątem
- identyfikacji dokumentów stanowiących podstawę zapisów w JPK-VAT;
- znaczników dokumentów;
- znaczników GTU i procedur VAT;
- ujęcia faktur korygujących;
- korekt błędnych zapisów w ewidencji i deklaracji.
- Rozliczanie WDT jako dostawy krajowej i późniejsza korekta rozliczenia w celu „powrotu” do stawki 0%.
- Rozliczanie eksportu towarów jako dostawy krajowej i późniejsza korekta rozliczenia w celu „powrotu” do stawki 0%.
- Przemieszczenie towaru w ramach własnego przedsiębiorstwa.
- Prezentacja w JPK-V7M i JPK-V7M:
- Dostawy łańcuchowe i trójstronne po zmianach od 1 lipca 2020 r. – najważniejsze zagadnienia.
- Zasady kwalifikacji transakcji łańcuchowych związanych z obrotem towarami z krajami spoza UE (importem/eksportem towarów).
- Zasady kwalifikacji transakcji łańcuchowych związanych z obrotem towarowym wewnątrz UE (WDT/WNT).
- Procedura uproszczona a transport realizowany odcinkami – identyfikacja transakcji trójstronnych i dwustronnych.
- Warunki zastosowania stawki 0% VAT przy WDT od 1 lipca 2020 r. – najważniejsze zagadnienia.
- Znaczenie „podania” numeru VAT-UE przez nabywcę.
- Błędy w informacji podsumowującej i ich znaczenie dla zastosowania stawki 0%.
- Wymogi dokumentacyjne w zakresie przemieszczenia towaru.
- Warunki skorzystania z domniemania WDT i jego znaczenie.
- Procedura call of stock po 1 lipca 2020 r. – najważniejsze zagadnienia.
- Import towarów po 1 lipca 2020 r.
- Aktualne problemy rozliczania transakcji międzynarodowych.
- Odpowiedzi na pytania uczestników szkolenia.
Dodatkowe informacje
Szkolenie on-line.
Uczestnictwo w szkoleniu wymaga wcześniejszej opłaty.
Uczestnictwo w szkoleniu wymaga wcześniejszej opłaty.
Przed szkoleniem otrzymają Państwo:
- dostęp do spotkania video z wykładowcą za pośrednictwem programu/aplikacji Microsoft Teams,
- materiały szkoleniowe w formie elektronicznej.
Szkolenie trwa 8 godzin wykładowych i składa się z sesji video z wykładowcą:
- Sesja video I 9.00 – 10.30
- Sesja video II 10.45 – 12.15
- Sesja video III 12.45 – 14.15
- Sesja video IV 14.45 – 16.15
Wymagania techniczne
- komputer z kamerą i głośnikiem,
- stabilny dostęp do Internetu.