Miejsce:
on-line
Typ:
Szkolenie
Tryb:
Szkolenie krótkie

Program

Wykładowca: Katarzyna Tomala – doradca podatkowy

Program kursu (8 godzin wykładowych):

  1. Przyporządkowanie kosztów podatkowych do właściwego okresu:
    • ustalenie charakteru kosztów i moment ich potrącenia – bieżące stanowisko organów podatkowych w zakresie potrącalności kosztów pośrednich
    • koszty bezpośrednie poniesione po zakończeniu roku oraz dostawy niefakturowane
    • różnice między księgowym i podatkowym ujęciem kosztów
    • szczególne zasady ujmowania kosztów w księdze przychodów i rozchodów – stanowisko MF
  2. Korekta kosztów podatkowych
    • moment korekty – korekta wsteczna czy bieżąca, studium przypadków
    • szczególne zasady korekty cen transferowych w kontekście zmian przepisów w 2022 r.
    • różnice między podejściem rachunkowym i podatkowym,
  3. Rozliczenie kosztów podatkowych z tytułu wynagrodzeń oraz składek ZUS płatnika:
    • skutki zmian wprowadzonych w 2023 r.
    • korekta kosztów z tytułu składek zapłaconych po terminie,
    • przyporządkowanie wynagrodzeń do właściwego okresu, rozliczenie premii
  4. Wybrane problemy w zakresie kosztów podatkowych
    • kary umowne i odszkodowania – przegląd orzecznictwa i interpretacji podatkowych
    • reprezentacja i reklama, społeczna odpowiedzialność biznesu
    • wydatki na rzecz pracowników
  5. Wynagrodzenia członków zarządu i wspólników świadczących usługi na rzecz spółki
    • zasady rozliczenie kosztów w spółce i ryzyko zarzutu obejścia prawa podatkowego
    • problemy spółek transparentnych podatkowo
  6. Nieściągalne wierzytelności jako koszty podatkowe:
    • rozliczenie i ewidencja u podatnika prowadzącego księgi rachunkowe oraz podatkową księgę przychodów i rozchodów
    • ulga na złe długi w stosunku do wierzytelności – alternatywa dla kosztów podatkowych, porównanie dwóch rozwiązań
  7. Amortyzacja – wybrane problemy
    • amortyzacja jednorazowa i zaliczki na poczet zakupu środków trwałych
    • amortyzacja stawką indywidualną – w tym zmiany w 2024 r.
    • wydatki związane z budynkami mieszkalnymi, prawidłowa kwalifikacja nieruchomości dla celów ich amortyzacji
  8. Samochody osobowe w działalności gospodarczej:
    • leasing i najem
    • koszty eksploatacji samochodów osobowych i ich ubezpieczenia
    • szczególne zasady w zakresie CIT
    • koszty uzyskania przychodów przy sprzedaży samochodów
  9. Koszty podatkowe z tytułu finansowanie wewnętrznego, czyli dopłaty wnoszone przez wspólników lub zyski zatrzymane jako podstawa ustalenia kosztów podatkowych
  10. Zapłata gotówką, biała lista i split payment:
    • prawidłowa identyfikacja transakcji przy usługach ciągłych
    • potrącenia i kompensaty
    • zasady wysyłania zawiadomienia o zapłacie na rachunek spoza białej listy – ryzyka błędów
  11. Odpowiedzi na pytania uczestników szkolenia.

Dodatkowe informacje

Szkolenie hybrydowe
Udział możliwy w formie stacjonarnej lub on-line.
Wybór formy szkolenia w chwili zapisu.

Szkolenie stacjonarne.
Cena obejmuje: udział w kursie, autorskie materiały szkoleniowe, serwis kawowy, lunch.
Zajęcia odbywać się będą w O/O SKwP w Ciechanowie w godzinach 9:00 – 16:00.

Szkolenie on-line.
Uczestnictwo w szkoleniu on-line wymaga wcześniejszej opłaty.
Przed szkoleniem otrzymają Państwo:
  • dostęp do spotkania video z wykładowcą za pośrednictwem programu/aplikacji Microsoft Teams.
  • materiały szkoleniowe w formie elektronicznej.

Szkolenie trwa 8 godzin wykładowych i składa się z sesji video z wykładowcą:

  • Sesja video I 9.00 – 10.30
  • Sesja video II 10.45 – 12.15
  • Sesja video III 12.45 – 14.15
  • Sesja video IV 14.30 – 16.00
Wymagania techniczne
  • komputer z kamerą i głośnikiem,
  • stabilny dostęp do Internetu
Ks. P. Ściegiennego 10 lok. 52 (I piętro)
06-400 Ciechanów

tel. 23 673 20 01
kom. 781 241 782


PKO BP 21 1020 1042 0000 8302 0354 7833