 |
Chcesz pewniej rozliczać podatki w codziennej pracy księgowej? Ten kurs pomoże Ci uporządkować i uaktualnić wiedzę z zakresu najważniejszych podatków oraz przełożyć przepisy na praktyczne czynności księgowe. |
Celem kursu jest pogłębienie wiedzy z zakresu prawa podatkowego ze szczególnym uwzględnieniem zagadnień praktycznych, które towarzyszą księgowym w ich codziennej pracy. Kurs obejmuje zagadnienia ściśle podatkowe dotyczące stosowania w praktyce najważniejszych podatków (CIT, PIT, VAT, podatki kosztowe). Jednocześnie kurs ma na celu przygotowanie uczestnika do wykonywania zawodu księgowy ds. rozliczeń podatkowych, który został ujęty w klasyfikacji zawodów i specjalności na potrzeby rynku pracy wprowadzonej rozporządzeniem Ministra Pracy i Polityki Społecznej z dnia 21 października 2025 roku (t.j. Dz. U. z 2025 r. poz. 1534) (kod zawodu 331301).
Dla kogo kurs „Podatki dla księgowych”?
- dla osób, które posiadają co najmniej wykształcenie średnie, praktykę zawodową w działach finansowo – księgowych oraz podstawowe wiadomości z zakresu rachunkowości
- dla osób, które chcą zdobyć lub uaktualnić swoją wiedzę z zakresu prawa podatkowego
Jakie kompetencje i umiejętności zyskasz po kursie? Nauczysz się:
- określać skutki podatkowe najczęstszych zdarzeń gospodarczych,
- przygotowywać rozliczenia w zakresie CIT, PIT i VAT,
- stosować podstawowe zasady dotyczące JPK_PD i JPK_VAT,
- przygotowywać rozliczenia w zakresie podatków lokalnych,
- rozumieć praktyczne znaczenie podatków kosztowych,
- poruszać się w podstawowych procedurach kontroli i postępowań podatkowych związanych z rozliczeniami przedsiębiorstw,
- przypisywać znaczniki podatkowe w księgach rachunkowych,
- ujmować skutki rozliczeń podatkowych w księgach rachunkowych,
- rozpoznawać najczęstsze problemy podatkowe pojawiające się w bieżącej pracy księgowej
Program
Program kursu obejmuje 140 godzin dydaktycznych, w tym 4 godziny egzaminu wewnętrznego przeprowadzanego stacjonarnie.
- Ordynacja podatkowa
- Ordynacja podatkowa – znaczenie w polskim systemie podatkowym i katalogu źródeł prawa podatkowego, zakres regulacji, ogólne pojęcia z zakresu prawa podatkowego.
- Podstawowe zagadnienia z zakresu prawa materialnego.
- Wybrane zagadnienia z zakresu procedur podatkowych.
- Charakterystyka urzędowych interpretacji prawa podatkowego (Ministra Finansów, Dyrektora Krajowej Informacji Skarbowej): objaśnień podatkowych, interpretacji ogólnych i interpretacji indywidualnych, zasady wnioskowania o interpretację (wniosek indywidualny o wydanie interpretacji indywidualnej, wniosek wspólny o wydanie interpretacji indywidualnej), wydanie interpretacji i jej skutki.
- Podatki dochodowe
- Podatek dochodowy od osób prawnych
- Elementy konstrukcyjne podatku – wprowadzenie pojęć: podatnik, płatnik, przychody podatkowe i koszty uzyskania przychodów, źródła przychodów, dochód i podstawa opodatkowania, stawka podatku, wprowadzenie pojęcia podatku ryczałtowego, zobowiązanie podatkowe; księgi rachunkowe jako ewidencja podatkowa.
- Podatnik CIT, wyłączenia podmiotowe, ograniczony i nieograniczony obowiązek podatkowy, podmioty powiązane.
- Rok podatkowy – zasady ustalania i zmiany roku podatkowego.
- Przedmiot opodatkowania – ustalenie dochodu i straty podatkowej w źródle przychodów, przychody wyłączone z opodatkowania CIT; wprowadzenie zagadnienia opodatkowania przychodu i zasad opodatkowania dochodów w różnych źródłach.
- Działalność gospodarcza – zasady opodatkowania przychodów z innych źródeł przychodów:
- Przychody z zysków kapitałowych w CIT.
- Ryczałt od dochodów spółek kapitałowych – ogólna charakterystyka i zasada opodatkowania.
- Podatek dochodowy od osób fizycznych
- Elementy konstrukcyjne podatku – wprowadzenie pojęć: podatnik, płatnik, przychody podatkowe i koszty uzyskania przychodów, źródła przychodów, dochód i podstawa opodatkowania, stawki podatku, wprowadzenie pojęcia podatku ryczałtowego, zobowiązanie podatkowe.
- Podatnik PIT, ograniczony i nieograniczony obowiązek podatkowy, podmioty powiązane.
- Rok podatkowy.
- Przedmiot opodatkowania – ustalenie dochodu i straty podatkowej w źródle przychodu, przychody wyłączone z opodatkowania PIT; wprowadzenie zagadnienia opodatkowania przychodu.
- Działalność gospodarcza – zasady opodatkowania.
- Zagadnienia wspólne.
- Przychody z tytułu udziału w spółkach osobowych – zasady prowadzenia ewidencji podatkowej, ustalania przychodów i kosztów oraz rozliczenia straty.
- Przychody z udziału w zyskach osób prawnych na podstawie dywidendy ze spółki z o.o. (dywidenda na rzecz polskiego i zagranicznego udziałowca, zasady stosowania umów o unikaniu podwójnego opodatkowania, pojęcie certyfikatu rezydencji podatkowej); ogólne zasady opodatkowania dywidendy wypłacanej na rzecz wspólnika spółki komandytowej z okresu, gdy spółka jest podatnikiem CIT).
- Podatek dochodowy od osób prawnych
- Podatek VAT
- Akty prawne regulujące tematykę VAT.
- Zakres opodatkowania z uwzględnieniem sposobu ewidencji.
- Zasady i terminy odliczenia w VAT w tym: odliczenia częściowe VAT oraz korekta podatku naliczonego, definicja podatnika, zwolnienia podmiotowe i wybrane zwolnienia przedmiotowe.
- Rozliczenie podatku w odniesieniu do nieściągalnych wierzytelności.
- Mechanizm podzielonej płatności.
- Sporządzanie ewidencji na potrzeby rozliczeń VAT.
- Podatki kosztowe
- Charakterystyka podatków kosztowych z perspektywy ich miejsca w systemie podatkowym, podatki kosztowe a opłata skarbowa i opłaty lokalne.
- Podatki w rachunkowości – podatki dochodowe
- Odroczony podatek dochodowy:
- uregulowania prawne (ustawa o rachunkowości, KSR),
- istota i cel ustalania odroczonego podatku dochodowego,
- metody obliczania podatku odroczonego,
- pojęcia wartości bilansowej (księgowej) i wartości podatkowej aktywów i zobowiązań,
- trwałe i przejściowe różnice, zasady ustalania i ich wpływ na przyszłe rozliczenie podatku dochodowego,
- podstawowe obszary różnic w wycenie aktywów i zobowiązań, w tym: środki trwałe, wartości niematerialne i prawne, aktywa finansowe, zapasy, należności, rozliczenia międzyokresowe, zobowiązania finansowe, pozostałe zobowiązania, leasing.
- Aktywa i rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego:
- tworzenie aktywów i rezerw z tyt. podatku odroczonego,
- ujęcie odroczonego podatku dochodowego w księgach rachunkowych,
- prezentacja podatku odroczonego w sprawozdaniu finansowym, w bilansie: aktywa, rezerwy, kapitał własny, w rachunku zysków i strat, w informacji dodatkowej (wprowadzenie do sprawozdania finansowego i dodatkowe informacje i objaśnienia), w zestawieniu zmian w kapitale własnym, w rachunku przepływów pieniężnych.
- Odroczony podatek dochodowy:
Dodatkowe informacje
Osiągnięcie przez uczestników kursu niezbędnych umiejętności do wykonywania zawodu będzie oceniane na podstawie przeprowadzonej prac kontrolnych oraz egzaminu wewnętrznego.
Warunkiem ukończenia kursu i otrzymania przez uczestnika zaświadczenia o ukończeniu kursu oraz zaświadczenia kwalifikacyjnego jest:
- aktywne uczestnictwo w minimum 70% zajęć dydaktycznych,
- zaliczenie dwóch prac kontrolnych oraz zaliczenie wszystkich elementów samokształcenia,
- zaliczenie egzaminu wewnętrznego wg ustalonych kryteriów.
Przystąpienie do egzaminu będzie możliwe po spełnieniu warunków ukończenia kursu określonych w pkt a) i b).
Po zakończeniu kursu i spełnieniu warunków określonych w programie nauczania uzyskasz:
- zaświadczenie o ukończeniu kursu wydane zgodnie z rozporządzeniem Ministra Edukacji i Nauki z dnia 6 października 2023 roku w sprawie kształcenia ustawicznego w formach pozaszkolnych (Dz.U. poz. 2175)
- zaświadczenie kwalifikacyjne z potwierdzeniem posiadania kwalifikacji zawodowych w obrębie zawodu księgowy ds. rozliczeń podatkowych wydawane przez Stowarzyszenie Księgowych w Polsce jako organizację zawodową, członka Międzynarodowej Federacji Księgowych (IFAC)
Dlaczego warto zapisać się na nasze kursy?
- uczysz się podatków praktycznie — na przykładach, zadaniach i sytuacjach z codziennej pracy księgowej
- zyskujesz aktualną wiedzę, potrzebną do prawidłowego rozliczania podatków i bezpiecznego stosowania przepisów
- pracujesz z doświadczonymi wykładowcami, którzy łączą wiedzę merytoryczną z praktyką zawodową
- masz zajęcia na żywo, niezależnie od formy kursu — stacjonarnej lub online — dzięki czemu możesz zadawać pytania i wyjaśniać wątpliwości na bieżąco
- utrwalasz materiał w praktyce, rozwiązując zadania warsztatowe pod okiem wykładowcy
- otrzymujesz zaświadczenie po ukończeniu kursu i zdaniu egzaminu, które potwierdza zdobyte kwalifikacje i wzmacnia Twoją pozycję zawodową
Dodatkowo zyskujesz:
- prezentacje pdf i materiały szkoleniowe przygotowane przez naszych wykładowców, dostosowane do zmieniających się przepisów prawa
- dostęp do platformy szkoleniowej i filmów szkoleniowych w ramach samokształcenia (e-learning)
 |
 |
 |
 |
Najniższa cena kursu z ostatnich 30 dni: 4.295 zł wraz z wpisowym za kurs stacjonarny oraz 4.160,00 zł wraz z wpisowym za kurs online.
Rabat za kontynuację udzielany jest w przypadku gdy zgłoszenie na kurs przesłane zostanie w ciągu jednego roku od zakończenia innego kursu, realizowanego przez placówki kształcenia ustawicznego O/O w Warszawie SKwP, dłuższego niż 32 godziny dydaktyczne.
Przy wpłatach dokonywanych przez osoby fizyczne istnieje możliwość uregulowania należności za kurs w ratach. Osoby, które chcą dokonywać płatności ratalnie zobowiązane są do podpisania w naszej siedzibie umowy. Do umowy należy dołączyć wyciąg z KRD (Krajowego Rejestru Długów).
W sytuacjach wyjątkowych zastrzegamy sobie prawo do zmiany formy realizacji zajęć, o której mowa w § 8 ust. 1 statutu placówki kształcenia ustawicznego, bez uzyskania zgody uczestników. Dotyczy to w szczególności wprowadzenia zajęć z wykorzystaniem technik i metod kształcenia na odległość.
Kurs stacjonarny – zajęcia odbywać się będą w Oddziale Okręgowym SKwP w Warszawie.
Kurs on-line:
- Kurs będzie realizowany z wykorzystaniem programu MS Teams
- 100% czasu z wykładowcą – zajęcia są prowadzone w czasie rzeczywistym
- Uczestnicy zadają pytania on line i na czacie
- W części wykładowej uczestnicy widzą prezentację, prezentacja udostępniana jest również w formie elektronicznej
- W formie zadań i testów utrwalamy pozyskaną wiedzę i umiejętności
Minimalne wymagania dotyczące sprzętu dla uczestników zebrania:
- procesor dwurdzeniowy 2GHz,
- 4 GB pamięci RAM,
- system operacyjny Windows 8 (zalecany Windows 10), Mac OS wersja 10.13 (zalecana najnowsza wersja), Linux, ChromeOS3,
- połączenie internetowe o prędkości nie mniejszej niż: 2048 kbps (2 Mbps)
- głośniki/kamera/mikrofon.
Wybierając nasze kursy możesz skorzystać z dofinansowań → ze środków Bazy Usług Rozwojowych (BUR) oraz Krajowego Funduszu Szkoleniowego (KFS)!
Dofinansowanie dla pracowników mikro, mały i średnich przedsiębiorstw. Klikając w podany link, można uzyskać informację o dofinansowaniu dla poszczególnych województw: http://serwis-uslugirozwojowe.parp.gov.pl/dofinansowanie
W przypadku chęci skorzystania z tych środków, prosimy o kontakt ze swoim operatorem i dokonanie zgłoszenia na powyższy kurs za pośrednictwem platformy BUR.
W celu uzupełnienia wniosku prosimy o wysłanie plików w edytowalnym formacie na adres: wnioski-bur@skp-ow.com.pl
KRAJOWY FUNDUSZ SZKOLENIOWY (KFS)
Z dofinansowania mogą skorzystać wszystkie przedsiębiorstwa (duże, średnie, małe oraz mikroprzedsiębiorstwa), które zatrudniają min. jedną osobę na umowę o pracę.
Więcej informacji na stronie: http://psz.praca.gov.pl/-/55453-krajowy-fundusz-szkoleniowy
| Hybrydowe | Zapisz się | ||
| Hybrydowe | Zapisz się | ||
| Online | Zapisz się | ||
| Hybrydowe | Zapisz się | ||
| Hybrydowe | Zapisz się | ||
| Online | Zapisz się |
