Nowelizacja VAT 2022 Jak nie stracić na zmianach vat i innych przepisów od lipca 2022 - szkolenie stacjonarne

Program

Wykładowca: Luiza Pieprzyk – specjalista ds. podatków

1. Sprawdź czy to Cię dotyczy – jakie zmiany od lipca szykuje fiskus?
   • GRUPA PODATKOWA VAT– problematyka organizacji i rozliczania
     • Grupy VAT w nowych przepisach podatkowych
     • Nowy podmiot w VAT – charakterystyka nowego podatnika, kto może tworzyć Grupę VAT?
     • Jak zgodnie z prawem stworzyć Grupę VAT?
     • Kto i jakie obowiązki rejestracyjne musi wypełnić względem Grupy VAT?
     • Jak będzie wyglądać opodatkowanie pomiędzy członkami Grupy VAT?
     • Status, obowiązki i uprawnienia członków Grupy
     • Konsekwencje podatkowe po utracie statusu Grupy VAT
     • Jak rozliczyć nadwyżkę podatku VAT wynikającej z deklaracji?
     • Proporcja i pre-proporcja liczona po założeniu Grupy VAT – jak rozliczyć?
     • Pułapki rozliczania VAT w nowym podmiocie
2. POZOSTAŁE ZMIANY W VAT w tym m.in.:
   • Zmiany w VAT dotyczące wyrobów medycznych
   • Rozszerzenie obowiązku stosowania kas rejestrujących
   • Termin integracji kasy fiskalnej z terminalem płatniczym
   • Zmiany w dokumentacji: VAT-R (wersja 16) od 1 lipca 2022 roku – co się zmieniło?
   • Pakiet zmian SLIM VAT 3 – co nowego w temacie nowelizacji i co obejmuje?
3. ROZLICZANIE ZALICZEK W TRANSAKCJACH POLSKICH I ZAGRANICZNYCH – PRAKTYCZNE UJĘCIE #INSTRUKCJE dla podatnika – przygotowanie do KSeF
   • ZALICZKA W OBROCIE KRAJOWYM – VAT 2022
     • Jak odróżnić zaliczkę od innych przedpłat w działalności gospodarczej?
     • Czy każda wpłata jest zaliczką?
     • Jak dokumentować otrzymaną zaliczkę ?
     • Kiedy nie można wystawić faktury zaliczkowej?
     • Kiedy rozliczyć otrzymana zaliczkę ?– obowiązek podatkowy i wyjątki od reguły
     • Elementy kalkulacyjne zaliczki – co wliczać do wartości zaliczki na fakturze?
     • Kiedy i czy wystawić fakturę zaliczkową końcową tzw. podsumowującą?
     • Kiedy można zrezygnować z wystawiania faktury końcowej?
     • Zaliczka i dostawa w tym samym miesiącu – problem z rozliczeniem w VAT
     • Faktura zaliczkowa przed otrzymaniem zaliczki – problemy podatnika!
     • Faktura zaliczkowa a mechanizm podzielonej płatności w VAT
     • Korygowanie otrzymanej zaliczki: powód, zasady, terminy
     • ZMIANY VAT 2022 : SLIM VAT 3 – co zmieni nowelizacja VAT w przypadku rozliczania zaliczek?
     • Kody GTU oraz kody transakcyjne a dokumentowanie zaliczek w VAT – jakie zasady?
     • Refaktura – czy można refakturować otrzymaną zaliczkę?
     • Praktyczne przykłady – problemy podatnika VAT
     • KAZUSY, ORZECZNICTWO SĄDOWE, INTERPRETACJE
   • ZALICZKA W OBROCIE MIEDZYNARODOWYM – VAT 2022
     • Wewnątrzwspólnotowa dostawa i wewnątrzwspólnotowe nabycie a zaliczka
     • Eksport i import towarów – rozliczenie zaliczek
     • Usługi w obrocie międzynarodowym – jak rozliczyć wpłacone i otrzymane zaliczki?
     • Dostawa i nabycie towarów z montażem – czy i jak rozliczyć zaliczki w VAT?
     • Korygowanie zaliczek w handlu zagranicznym – zasady w VAT 2022
     • Praktyczne przykłady – problemy podatnika VAT
     • KAZUSY, ORZECZNICTWO SĄDOWE, INTERPRETACJE
   • PROBLEMATYKA I ROZLICZANIE WPŁACANYCH ZALICZEK
     • Jak prawidłowo rozliczyć wpłaty tytułem zakupu towarów i usług?
     • Obowiązujące zasady i praktyka podatnika, wytyczne fiskusa
4. Jak prawidłowo ustalać kursy walut dla rozliczeń VAT – rozwiązania trudnych przypadków w 2022 r.
   • Zaliczki – w jaki sposób ustalać kursy walut przy krajowych fakturach zaliczkowych i fakturach końcowych
   • Kursy walut w przypadku WNT – jak je ustalać, gdy fakturę wystawia zagraniczny kontrahent?
   • Kursy walut w przypadku WDT – według jakiego kursu przeliczać faktury wystawione w walucie obcej potwierdzające sprzedaż usług poza granicami kraju
   • Kursy walut przy fakturze sprzedaży wystawionej przed terminem
   • Kwota otrzymanej zapłaty – czy trzeba ją przeliczać, gdy cena jest ustalona w złotych i w walucie obcej? Jak przeliczać kwotę w przypadku waluty innej niż euro?
   • Korekta – według jakiego kursu waluty należy przeliczać fakturę korygującą „in plus” i zbiorczą fakturę korygującą
5. PROBLEMATYKA EWIDENCJONOWANIA W VAT – pytania i odpowiedzi w tym min.:
   SPRAWDŹ CZY ROBISZ DOBRZE!
   • Kod transakcyjny FP stosowany w JPK_VAT – ja wpływa na faktury wystawione do paragonów i kiedy go używać?
   • Zasady ewidencjonowania zaliczek: Czy otrzymane zaliczki wymagają specjalnych oznaczeń w JPK_VAT?
   • Kiedy powstaje obowiązek podatkowy i jaka stosujemy stawkę VAT w przypadku rezygnacji ze zwolnienia usług finansowych w VAT ?
   • Jaka stawka na wynajem nieruchomości mieszkalnych samorządom? – nowość MF
   • Jak rozliczyć fakturę wystawioną w dwóch walutach?
   • Faktury zbiorcze – z czym podatnik ma największe problemy i gdzie popełnia błędy?
   • Czy podatnik ma prawo do odliczenia VAT z faktury uproszczonej?
   • Czy istnieje prawo do odliczenia vat kiedy przedsiębiorca rezygnuje z zakupu? – pułapki VAT
6. Przydatne orzecznictwo sądowe i interpretacje fiskusa aktualne na 2022 r.

Dodatkowe informacje

Szkolenie stacjonarne.

Cena obejmuje: udział w kursie, autorskie materiały szkoleniowe, serwis kawowy, lunch.
Zajęcia odbywać się będą w siedzibie Oddziału w Ciechanowie w godzinach 9.00 – 16.00.