Miejsce:
Ciechanów
Typ:
Szkolenie
Tryb:
Terminy

Program

Wykładowca: Luiza Pieprzyk – specjalista ds. podatków

Program kursu (8 godzin wykładowych):
  1. Sprawdź czy to Cię dotyczy – jakie zmiany od lipca szykuje fiskus?
    • GRUPA PODATKOWA VAT– problematyka organizacji i rozliczania
      • Grupy VAT w nowych przepisach podatkowych
      • Nowy podmiot w VAT – charakterystyka nowego podatnika, kto może tworzyć Grupę VAT?
      • Jak zgodnie z prawem stworzyć Grupę VAT?
      • Kto i jakie obowiązki rejestracyjne musi wypełnić względem Grupy VAT?
      • Jak będzie wyglądać opodatkowanie pomiędzy członkami Grupy VAT?
      • Status, obowiązki i uprawnienia członków Grupy
      • Konsekwencje podatkowe po utracie statusu Grupy VAT
      • Jak rozliczyć nadwyżkę podatku VAT wynikającej z deklaracji?
      • Proporcja i pre-proporcja liczona po założeniu Grupy VAT – jak rozliczyć?
      • Pułapki rozliczania VAT w nowym podmiocie
  2. POZOSTAŁE ZMIANY W VAT w tym m.in.:
    • Zmiany w VAT dotyczące wyrobów medycznych
    • Rozszerzenie obowiązku stosowania kas rejestrujących
    • Termin integracji kasy fiskalnej z terminalem płatniczym
    • Zmiany w dokumentacji: VAT-R (wersja 16) od 1 lipca 2022 roku – co się zmieniło?
    • Pakiet zmian SLIM VAT 3 – co nowego w temacie nowelizacji i co obejmuje?
  3. ROZLICZANIE ZALICZEK W TRANSAKCJACH POLSKICH I ZAGRANICZNYCH – PRAKTYCZNE UJĘCIE #INSTRUKCJE dla podatnika – przygotowanie do KSeF
    • ZALICZKA W OBROCIE KRAJOWYM – VAT 2022
      • Jak odróżnić zaliczkę od innych przedpłat w działalności gospodarczej?
      • Czy każda wpłata jest zaliczką?
      • Jak dokumentować otrzymaną zaliczkę ?
      • Kiedy nie można wystawić faktury zaliczkowej?
      • Kiedy rozliczyć otrzymana zaliczkę ?– obowiązek podatkowy i wyjątki od reguły
      • Elementy kalkulacyjne zaliczki – co wliczać do wartości zaliczki na fakturze?
      • Kiedy i czy wystawić fakturę zaliczkową końcową tzw. podsumowującą?
      • Kiedy można zrezygnować z wystawiania faktury końcowej?
      • Zaliczka i dostawa w tym samym miesiącu – problem z rozliczeniem w VAT
      • Faktura zaliczkowa przed otrzymaniem zaliczki – problemy podatnika!
      • Faktura zaliczkowa a mechanizm podzielonej płatności w VAT
      • Korygowanie otrzymanej zaliczki: powód, zasady, terminy
      • ZMIANY VAT 2022 : SLIM VAT 3 – co zmieni nowelizacja VAT w przypadku rozliczania zaliczek?
      • Kody GTU oraz kody transakcyjne a dokumentowanie zaliczek w VAT – jakie zasady?
      • Refaktura – czy można refakturować otrzymaną zaliczkę?
      • Praktyczne przykłady – problemy podatnika VAT
      • KAZUSY, ORZECZNICTWO SĄDOWE, INTERPRETACJE
    • ZALICZKA W OBROCIE MIEDZYNARODOWYM – VAT 2022
      • Wewnątrzwspólnotowa dostawa i wewnątrzwspólnotowe nabycie a zaliczka
      • Eksport i import towarów – rozliczenie zaliczek
      • Usługi w obrocie międzynarodowym – jak rozliczyć wpłacone i otrzymane zaliczki?
      • Dostawa i nabycie towarów z montażem – czy i jak rozliczyć zaliczki w VAT?
      • Korygowanie zaliczek w handlu zagranicznym – zasady w VAT 2022
      • Praktyczne przykłady – problemy podatnika VAT
      • KAZUSY, ORZECZNICTWO SĄDOWE, INTERPRETACJE
    • PROBLEMATYKA I ROZLICZANIE WPŁACANYCH ZALICZEK
      • Jak prawidłowo rozliczyć wpłaty tytułem zakupu towarów i usług?
      • Obowiązujące zasady i praktyka podatnika, wytyczne fiskusa
  4. Jak prawidłowo ustalać kursy walut dla rozliczeń VAT – rozwiązania trudnych przypadków w 2022 r.
    • Zaliczki – w jaki sposób ustalać kursy walut przy krajowych fakturach zaliczkowych i fakturach końcowych
    • Kursy walut w przypadku WNT – jak je ustalać, gdy fakturę wystawia zagraniczny kontrahent?
    • Kursy walut w przypadku WDT – według jakiego kursu przeliczać faktury wystawione w walucie obcej potwierdzające sprzedaż usług poza granicami kraju
    • Kursy walut przy fakturze sprzedaży wystawionej przed terminem
    • Kwota otrzymanej zapłaty – czy trzeba ją przeliczać, gdy cena jest ustalona w złotych i w walucie obcej? Jak przeliczać kwotę w przypadku waluty innej niż euro?
    • Korekta – według jakiego kursu waluty należy przeliczać fakturę korygującą „in plus” i zbiorczą fakturę korygującą
  5. PROBLEMATYKA EWIDENCJONOWANIA W VAT – pytania i odpowiedzi w tym min.:
    SPRAWDŹ CZY ROBISZ DOBRZE!

    • Kod transakcyjny FP stosowany w JPK_VAT – ja wpływa na faktury wystawione do paragonów i kiedy go używać?
    • Zasady ewidencjonowania zaliczek: Czy otrzymane zaliczki wymagają specjalnych oznaczeń w JPK_VAT?
    • Kiedy powstaje obowiązek podatkowy i jaka stosujemy stawkę VAT w przypadku rezygnacji ze zwolnienia usług finansowych w VAT ?
    • Jaka stawka na wynajem nieruchomości mieszkalnych samorządom? – nowość MF
    • Jak rozliczyć fakturę wystawioną w dwóch walutach?
    • Faktury zbiorcze – z czym podatnik ma największe problemy i gdzie popełnia błędy?
    • Czy podatnik ma prawo do odliczenia VAT z faktury uproszczonej?
    • Czy istnieje prawo do odliczenia vat kiedy przedsiębiorca rezygnuje z zakupu? – pułapki VAT
  6. Przydatne orzecznictwo sądowe i interpretacje fiskusa aktualne na 2022 r.

Dodatkowe informacje

Szkolenie stacjonarne.

Cena obejmuje: udział w kursie, autorskie materiały szkoleniowe, serwis kawowy, lunch.
Zajęcia odbywać się będą w siedzibie Oddziału w Ciechanowie w godzinach 9.00 – 16.00.

Ks. P. Ściegiennego 10 lok. 52 (I piętro)
06-400 Ciechanów

tel. 23 673 20 01
kom. 781 241 782


PKO BP 21 1020 1042 0000 8302 0354 7833