Miejsce:
on-line
Typ:
Szkolenie
Tryb:
Szkolenie krótkie

Cel

Szkolenie skierowane jest do osób rozliczających podatek VAT, mających już doświadczenie w tym zakresie. Program obejmuje najistotniejsze zagadnienia z VAT, które napotyka na swojej drodze w zasadzie każdy podatnik.  Skupimy się przede wszystkim na wybranych aspektach problemowych, stąd szkolenie skierowane jest dla osób mających już praktykę w rozliczaniu podatków. Jednak nawet największy profesjonalista może popełnić błąd – omówimy możliwość uniknięcia odpowiedzialności stosując czynny żal.

Program

Wykładowca: Grzegorz Tomala – doradca podatkowy

Program kursu (8 godzin wykładowych):

  1. Przeniesienie prawa do dysponowania towarem jak właściciel jako moment obowiązku podatkowego dla dostawy towarów:
    • sprzedaż wysyłkowa – ustalenie terminu obowiązku podatkowego
    • ustalony miedzy kontrahentami umownie termin przeniesienia władztwa nad towarem, a moment obowiązku podatkowego,
    • przyjęcie zasad wynikających z reguł Incoterms, a obowiązek podatkowy
    • obowiązek podatkowy w WDT i eksporcie.
  2. Rozliczenie obowiązku podatkowego w przypadku świadczenia usług
    • częściowy odbiór usługi, a obowiązek podatkowy
    • przyjęcie umownego terminu wystawienia faktury np. po podpisaniu protokołu, a termin obowiązku podatkowego,
    • obowiązek podatkowy w imporcie usług.
  3. Otrzymanie płatności przed dokonaniem dostawy lub wykonaniem usługi – wpływ na rozliczenie VAT
    • sytuacje, w których otrzymanie zaliczki, przedpłaty, nie powoduje powstania obowiązku podatkowego
    • zaliczki w eksporcie, WDT i WNT.
  4. Rozliczanie transakcji cyklicznych i ciągłych
    • ustalenie okresów rozliczeniowych dla fakturowania dostaw lub usług, a obowiązek rozliczenia podatku.
  5. Termin powstania obowiązku w przypadku refakturowania
    • refakturowanie mediów na najemców.
  6. Termin powstania obowiązku podatkowego w VAT, a termin powstania przychodu w podatkach dochodowych
    • wskazanie przypadków, w których przychód i VAT rozliczane są w różnych miesiącach.
  7. Zasady opodatkowania nieodpłatnych wydań towarów i świadczenia usług
    • wydanie prezentów o wartości do 20 zł.
  8. Faktury korygujące w sprzedaży
    • terminy wystawiania i rozliczania faktur korygujących
    • zasady rozliczania faktur korygujących zwiększających i zmniejszających sprzedaż
    • kursy walut dla faktur korygujących
  9. Faktury korygujące – rozliczenie u nabywcy
    • rozpocznie terminu obowiązkowego zmniejszenia odliczonego podatku naliczonego w sytuacji otrzymania rabatu lub dokonania zwrotu towaru
    • zdarzenia, które powodują konieczność wstecznego skorygowania podatku naliczonego
  10. Udzielanie pożyczek zwolnionych z VAT – czy ma wpływ na zakres odliczenia podatku naliczonego.
  11. Zakres odliczenia VAT od usług gastronomicznych i noclegowych.
  12. W jakich przypadkach warto wysłać czynny żal, aby uniknąć odpowiedzialności za błędy w rozliczeniu VAT.
    • przesłanki zastosowania instytucji czynnego żalu,
    • w jakich okolicznościach czynny żal jest nieskuteczny.
  13. Pytani Uczestników szkolenia

Dodatkowe informacje

Szkolenie hybrydowe
Udział możliwy w formie stacjonarnej lub on-line.
Wybór formy szkolenia w chwili zapisu.

Szkolenie stacjonarne.
Cena obejmuje: udział w kursie, autorskie materiały szkoleniowe, serwis kawowy.
Zajęcia odbywać się będą w O/O SKwP w Ciechanowie w godzinach 9:00 – 16:00.

Szkolenie on-line.
Uczestnictwo w szkoleniu on-line wymaga wcześniejszej opłaty.
Przed szkoleniem otrzymają Państwo:
  • dostęp do spotkania video z wykładowcą za pośrednictwem programu/aplikacji Microsoft Teams.
  • materiały szkoleniowe w formie elektronicznej.

Szkolenie trwa 8 godzin wykładowych i składa się z sesji video z wykładowcą:

  • Sesja video I 9.00 – 10.30
  • Sesja video II 10.45 – 12.15
  • Sesja video III 12.45 – 14.15
  • Sesja video IV 14.30 – 16.00
Wymagania techniczne
  • komputer z kamerą i głośnikiem,
  • stabilny dostęp do Internetu
Ks. P. Ściegiennego 10 lok. 52 (I piętro)
06-400 Ciechanów

tel. 23 673 20 01
kom. 781 241 782


PKO BP 21 1020 1042 0000 8302 0354 7833