VAT 2023 – transakcje krajowe i międzynarodowe z uwzględnieniem KSeF oraz SLIM VAT 3 - szkolenie hybrydowe

Program kursu (8 godzin wykładowych):

1. Faktura ustrukturyzowana, Krajowy System e-Faktur – wybrane zagadnienia:
   • Jaką formę może mieć faktura?
   • Czym jest faktura ustrukturyzowana? Od kiedy i w jakim zakresie będzie obowiązek wystawiania faktur ustrukturyzowanych?
   • Czym jest KSeF (Krajowy System e-Faktur)? Jak działa system?
   • Kto po stronie podatnika ma dostęp do KSeF i na jakich zasadach?
   • Czy w KSeF mam konto?
   • Jak wystawiam fakturę ustrukturyzowaną?
   • Jakie rodzaje dokumentów mogę wystawiać w KSeF? Jakie faktury są wyłączone z zakresu KSeF?
   • Co z fakturami w walucie obcej?
   • Czy mogę poprzez KSeF wystawić fakturę na podmiot zagraniczny?
   • Czy podatnicy zagraniczni mogą wystawiać faktury w KSeF i na jakich zasadach?
   • Jak faktura ustrukturyzowana i KSeF wpływa na rozliczenia sprzedawcy i nabywcy?
   • Jakie konsekwencje ma brak zgody nabywcy na otrzymanie faktury z KSeF?
   • Co z duplikatami?
   • Co w przypadku wystawienia noty korygującej do faktury ustrukturyzowanej?
   • Jak korygować faktury ustrukturyzowane? Co z anulowaniem faktur?
2. Kasy rejestrujące – jakie zmiany w 2022 r. i w 2023 r.
3. Tarcza antyinflacyjna – przypadki i warunki stosowania stawek obniżonych i preferencyjnej stawki 0%.
4. Zmiany w ramach SLIM VAT 3:
   • Limit sprzedaży dla małych podatników VAT
   • Wymogi odliczania podatku naliczonego z tytułu WNT
   • Faktury zaliczkowe
   • Rozszerzenie możliwości regulowania zobowiązań publicznoprawnych środkami z rachunku VAT
   • Dostawy łańcuchowe
   • Kursy walut dla faktur korygujących
   • Mechanizm rozliczania WDT w przypadku braku dokumentów potwierdzających przemieszczenie towarów
   • Zwolnienie dotyczące usług zarządzania funduszami inwestycyjnymi
   • Odliczanie proporcjonalne
   • Rozliczanie korekt rocznych podatku naliczonego
   • Odpowiedzialność solidarna
   • Kasy rejestrujące
   • Dodatkowe zobowiązanie VAT
   • Korekty transakcji rozliczanych w ramach OSS, IOSS i procedury nieunijnej
   • Konsolidacja WIS, WIA i WIT
5. Grupa VAT jako nowy podatnik od 1 stycznia 2023 r., możliwość wspólnego rozliczania się z VAT przez kilku podatników:
   • Po co tworzyć grupę VAT? Jakie korzyści daje utworzenie grupy VAT?
   • Kto może tworzyć grupę VAT? Czy osoba fizyczna może być członkiem grupy VAT?
   • Jak utworzenie grupy VAT wpływa na rozliczanie transakcji gospodarczych?
   • Jak rozliczać i dokumentować transakcje między członkami grupy VAT?
   • Jak rozliczać i dokumentować transakcje z podmiotami spoza grupy VAT?
   • Jakie konsekwencje przy rozliczaniu transakcji ma wejście Oddziału w skład grupy VAT?
   • Jak utworzenie grupy VAT wpływa na odliczanie podatku naliczonego?
   • Jak rozliczać transakcje zrealizowane na przełomie tworzenia grupy VAT oraz po jej rozwiązaniu? Co z korygowaniem rozliczenia transakcji?
   • Co trzeba wziąć pod uwagę i co rozważyć zanim zdecydujemy się na tworzenie grupy VAT?
6. Zagadnienia z praktyki skarbowej i orzecznictwa, m.in.:
   • Interpretacja ogólna dotycząca najmu lokalu wykorzystywanego do celów mieszkalnych – kiedy zwolnienie a kiedy 23% VAT?
   • Wyrok NSA z 17.03.2022 r. – korekta sprzedaży paragonowej a możliwość odzyskania VAT
   • Wyrok TSUE z 07.04.2022 r. – stałe miejsce prowadzenia działalności gospodarczej (transakcje międzynarodowe)
7. Dodatkowo program będzie aktualizowany i uzupełniany, aby szkolenie uwzględniało bieżące zmiany w przepisach i aktualną praktykę w zakresie rozliczeń VAT.
8. Odpowiedzi na pytania uczestników szkolenia. Dyskusja.

Szkolenie hybrydowe
Udział możliwy w formie stacjonarnej lub on-line.
Wybór formy szkolenia w chwili zapisu.

Szkolenie stacjonarne.
Cena obejmuje: udział w kursie, autorskie materiały szkoleniowe, serwis kawowy.
Zajęcia odbywać się będą w  siedzibie Oddziału SKwP w Ciechanowie ul. Ks. P. Ściegiennego 10 lok. 52 w godzinach 9:00 – 16:00.

• dostęp do spotkania video z wykładowcą za pośrednictwem programu/aplikacji Microsoft Teams.
• materiały szkoleniowe w formie elektronicznej.

Szkolenie trwa 8 godzin wykładowych i składa się z sesji video z wykładowcą:

• Sesja video I 9.00 – 10.30
• Sesja video II 10.45 – 12.15
• Sesja video III 12.45 – 14.15
• Sesja video IV 14.30 – 16.00

• komputer z kamerą i głośnikiem,
• stabilny dostęp do Internetu